1、基金管理費和託管費無論持有多少年,都是會收取的。
2、基金託管費,是指基金託管人為保管和處置基金資產而向基金收取的費用。託管費通常按照基金資產凈值的一定比例提取,目前通常為0.25%,逐日累計計提,按月支付給託管人。此費用也是從基金資產中支付,不須另向投資者收取。
3、基金管理費是支付給基金管理人的管理報酬,其數額一般按照基金凈資產值的一定比例,從基金資產中提取。在國外,基金管理費通常按照每個估值日基金凈資產的一定比例(年率)、逐日計算,定期支付。
拓展資料:
基金託管費會計核算:
一、本科目核算按基金契約和招募說明書的規定計提的基金託管費。
二、基金託管費的核算原則:
基金託管費應按照基金契約和招募說明書規定的方法和標准計提,並按計提的金額入賬。
三、基金託管費的賬務處理:
計提基金託管費時,借記本科目,貸記"應付託管費"科目;支付基金託管費時,借記"應付託管費"科目,貸記"銀行存款"科目。
四、期末,應將本科目的借方余額全部轉入"本期收益"科目,結轉後本科目應無余額。
Ⅱ 購買基金需要管理費嗎
購買基金需要管理費
管理費、託管費一般是基金凈資產的一個固定比例,貨幣基金1年為0.33%,指數基金0.5%,債券1%,股票1.5%。
1、基金的收費大概有這幾類:認購費(或申購費)、管理費、託管費、贖回費。
2、管理費、託管費是不管該基金賺或賠均要支付的,一般天天按一定費率計算後每月集中支付一次。管理費(包括宣傳費、審計費等)是基金公司收,託管費是銀行收。
3、認購/申購費是固定的(個別基金開展網上申購,費率低些),贖回費是不固定的,一般隨著持有該基金的年限越長,贖回費用越低,甚至不再收費,各基金規定不一樣。
4。認購/申購的最低投資一般是1000元,目前有些基金開展定期定額申購業務(對已購基金的投資戶),這種申購時最低一般每月300-500均可。
Ⅲ 請問基金公司收取的管理費收入應該入什麼會計科目
其他業務收入
Ⅳ 我想知道基金的管理費用是怎麼算的
基金管理費已從凈值中扣除,不需另外收費,贖回時交納贖回費即可。
Ⅳ 銀行收到基金管理費怎樣做分錄
銀行收到基金管理費的會計分錄是:
借:銀行存款
貸:主營業務收入或者其他業務收入(看企業的主營業務是什麼,從而確定計入哪個科目)
應交稅費-應交增值稅-銷項稅
Ⅵ 基金管理公司收到的管理費怎麼入賬
基金公司收取的管理費建議計入:其他應外收入科目核算。或者是計入管理費用
Ⅶ 支付給基金管理公司(有限合夥)「基金管理費」,記入哪個會計科目
支付給基金管理公司(有限合夥)「基金管理費」
應該計入「管理費用」會計科目,會計分錄; 借 管理費用——基金管理費 貸 銀行存款 。
Ⅷ 基金管理費和託管費怎麼收
有前端收取的,也有後端收取的,需結合購買時所選擇的份額類型來判斷。