收到私募基金订金怎么做账

① 基金收到投资款后的账务处理

1、风险投资收到的资金通过投资收益科目来核算；
2、具体的账务处理是：
借：银行存款
贷：投资收益
3、投资收益，是对外投资所取得的利润、股利和债券利息等收入减去投资损失后的净收益。严格地讲所谓投资收益是指以项目为边界的货币收入等它既包括项目的销售收入又包括资产回收（即项目寿命期末回收的固定资产和流动资金）的价值。投资可分为实业投资和金融投资两大类，人们平常所说的金融投资主要是指证券投资。投资活动也可能遭受损失，如投资到期收回的或到期前转让所得款低于账面价值的差额，即为投资损失。投资收益减去投资损失则为投资净收益。

② 收定金怎么做账

收取定金
借：银行存款
贷：应收账款
确认收入应该是收到订单的月份，就是5月收到订单，当月确认收入，做应收账款。成本和收入是匹配的，5月份确认收入5月份确认成本。如果不能确定成本是多少，那就把收入和成本都放在6月份确认。
借：应收账款
贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税（销项税额）

借：主营业务成本
贷：库存商品

③ 收到定金时会计分录应该怎么做

收到定金会计分录

预收定金时，会计分录为：

借：银行存款

贷：预收账款

收到余款，并且货款全部结清时：

借：银行存款

预收账款

贷：主营业务收入/其他业务收入

应交税费——应交增值税（销项税额）

定金是指当事人双方为了保证债务的履行，约定由当事人方先行支付给对方定数额的货币作为担保，定金的数额由当事人约定，但不得超过主合同标的额的20%。定金合同要采用书面形式，并在合同中约定交付定金的期限，定金合同从实际交付定金之日生效。债务人履行债务后，定金应当抵作价散或者收回。给付定金的方不履行约定债务的，无权要求返还定金;收受定金的方不履行约定的债务的，应当双倍返还定金。

④ 私募基金，收到个人认购费入什么会计科目谢谢~

感觉是其他应付款吧！

⑤ 收到定金如何入账

定金是在合同订立或在履行之前支付的一定数额的金钱作为担保的担保方式，用来保证双方执行合同的，定金随着合同的存在而存在，随着合同的消灭而消灭，是由合同当事人约定的，但只有当事人关于定金的约定，而无定金的实际交付，定金担保并不能成立，只有合同当事人将定金实际交付给对方，定金才能成立。《担保法》第 89 条规定，当事人可以约定一方向对方给付定金作为债务的担保。债务人履行债务后，定金应抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行约定的债务的,无权要求返还定金；收受定金的一方不履行约定的债务的，应双倍返还定金。就是说给付定金方不履行合同义务的，无权请求返还定金；接受定金方不履行合同义务的，双倍返还定金。当事人一方不完全履行合同的，应按照未履行部分所占合同约定内容的比例，适用定金罚则。
实务中，接受定金企业收到定金，一般财务上作为预收款项入账，待合同执行时计入合同价款中。
借：库存现金（或银行存款）
贷：预收账款
待合同履行时，接受定金方提供劳务或发出货物并收到余款时再做以下分录；
借：银行存款
预收账款
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税（销项税额）
如果因支付定金方原因，造成最终未履行合同，定金作为违约金由接受定金方没收时：
借：预收账款
贷：营业外收入
如果因接受定金方原因未能履行合同，接受定金方要双倍返还定金，实质上的是退回定金并支付同样金额的违约金：
借：预收账款
营业外支出
贷：库存现金（或银行存款）

⑥ 企业收到订金和定金的账务处理分别是怎样．

两者的帐务处理是不一样的。这由两者的不同性质决定。 收到订金在预收账款账户中核算， 借：银行存款（或现金） 贷：预收账款 收到定金通过其他应付款账户进行核算。 借:银行存款（或现金） 贷：其他应付款 定金是规范的法律概念,是一种担保形式.是合同当事人一方于合同履行前，为证明合同的成立和确保合同的履行，在应支付的规定数额内预先支付一定金额的款项作为债权的担保。经济合同履行后，定金应当收回或抵作价金。如果给付定金一方违约，无权请求返还定金;接受定金一方违约，应当双倍返还定金。 而"订金"并非法律语言，没有明确的法律规定，在审判实践中一般被视为预付款。

⑦ 私募基金公司怎么做账

私募基金信息不透明,一般也不公开,外人无法知道.