收到私募基金訂金怎麼做賬

① 基金收到投資款後的賬務處理

1、風險投資收到的資金通過投資收益科目來核算；
2、具體的賬務處理是：
借：銀行存款
貸：投資收益
3、投資收益，是對外投資所取得的利潤、股利和債券利息等收入減去投資損失後的凈收益。嚴格地講所謂投資收益是指以項目為邊界的貨幣收入等它既包括項目的銷售收入又包括資產回收（即項目壽命期末回收的固定資產和流動資金）的價值。投資可分為實業投資和金融投資兩大類，人們平常所說的金融投資主要是指證券投資。投資活動也可能遭受損失，如投資到期收回的或到期前轉讓所得款低於賬面價值的差額，即為投資損失。投資收益減去投資損失則為投資凈收益。

② 收定金怎麼做賬

收取定金
借：銀行存款
貸：應收賬款
確認收入應該是收到訂單的月份，就是5月收到訂單，當月確認收入，做應收賬款。成本和收入是匹配的，5月份確認收入5月份確認成本。如果不能確定成本是多少，那就把收入和成本都放在6月份確認。
借：應收賬款
貸：主營業務收入

應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）

借：主營業務成本
貸：庫存商品

③ 收到定金時會計分錄應該怎麼做

收到定金會計分錄

預收定金時，會計分錄為：

借：銀行存款

貸：預收賬款

收到餘款，並且貨款全部結清時：

借：銀行存款

預收賬款

貸：主營業務收入/其他業務收入

應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）

定金是指當事人雙方為了保證債務的履行，約定由當事人方先行支付給對方定數額的貨幣作為擔保，定金的數額由當事人約定，但不得超過主合同標的額的20%。定金合同要採用書面形式，並在合同中約定交付定金的期限，定金合同從實際交付定金之日生效。債務人履行債務後，定金應當抵作價散或者收回。給付定金的方不履行約定債務的，無權要求返還定金;收受定金的方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金。

④ 私募基金，收到個人認購費入什麼會計科目謝謝~

感覺是其他應付款吧！

⑤ 收到定金如何入賬

定金是在合同訂立或在履行之前支付的一定數額的金錢作為擔保的擔保方式，用來保證雙方執行合同的，定金隨著合同的存在而存在，隨著合同的消滅而消滅，是由合同當事人約定的，但只有當事人關於定金的約定，而無定金的實際交付，定金擔保並不能成立，只有合同當事人將定金實際交付給對方，定金才能成立。《擔保法》第 89 條規定，當事人可以約定一方向對方給付定金作為債務的擔保。債務人履行債務後，定金應抵作價款或者收回。給付定金的一方不履行約定的債務的,無權要求返還定金；收受定金的一方不履行約定的債務的，應雙倍返還定金。就是說給付定金方不履行合同義務的，無權請求返還定金；接受定金方不履行合同義務的，雙倍返還定金。當事人一方不完全履行合同的，應按照未履行部分所佔合同約定內容的比例，適用定金罰則。
實務中，接受定金企業收到定金，一般財務上作為預收款項入賬，待合同執行時計入合同價款中。
借：庫存現金（或銀行存款）
貸：預收賬款
待合同履行時，接受定金方提供勞務或發出貨物並收到餘款時再做以下分錄；
借：銀行存款
預收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
如果因支付定金方原因，造成最終未履行合同，定金作為違約金由接受定金方沒收時：
借：預收賬款
貸：營業外收入
如果因接受定金方原因未能履行合同，接受定金方要雙倍返還定金，實質上的是退回定金並支付同樣金額的違約金：
借：預收賬款
營業外支出
貸：庫存現金（或銀行存款）

⑥ 企業收到訂金和定金的賬務處理分別是怎樣．

兩者的帳務處理是不一樣的。這由兩者的不同性質決定。 收到訂金在預收賬款賬戶中核算， 借：銀行存款（或現金） 貸：預收賬款 收到定金通過其他應付款賬戶進行核算。 借:銀行存款（或現金） 貸：其他應付款 定金是規范的法律概念,是一種擔保形式.是合同當事人一方於合同履行前，為證明合同的成立和確保合同的履行，在應支付的規定數額內預先支付一定金額的款項作為債權的擔保。經濟合同履行後，定金應當收回或抵作價金。如果給付定金一方違約，無權請求返還定金;接受定金一方違約，應當雙倍返還定金。 而"訂金"並非法律語言，沒有明確的法律規定，在審判實踐中一般被視為預付款。

⑦ 私募基金公司怎麼做賬

私募基金信息不透明,一般也不公開,外人無法知道.